企业境外投资备案文件和程序

中国内地有外汇管制，即中国大陆的个人或企业需要投资中国内地以外地区或国家的项目时，涉及的投资资金需要经过外管局、NDRC、商务局等部门审批，银行才允许这些投资资金正常流出和流入。即个人或企业有境外投资项目需要办理境外投资核准和备案。

ODI指海外直接投资，是指国内企业和集团通过设立、并购、参股等方式进行海外直接投资。经过相关部门批准，以控制境外企业经营权为核心目的。国内投资者如果想在海外注册公司，直接进行海外投资，首先需要做的就是进行海外投资ODI备案。没有境外投资备案，他们不能在境外开展任何投资项目活动。

哪些企业需要进行ODI海外投资备案？

1.有实际境外项目(新设、并购境外企业、设立境外代表处)

2.如果一家已成立的公司想要将利润返还到中国，需要向银行提供符合外商投资的证明。

3.外商投资企业开立资本账户，股权涉及境内自然人或境内企业。

4.企业开立NRA账户，股权穿透涉及境内自然人或境内企业。

5.境外企业上市合规要求和境外股权激励平台建立。

对外直接投资的三个核心要素：

A.中国企业(包括法人企业和非法人企业，包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等。)，其中企业包括金融企业和非金融企业，但不区分内资企业、外资企业和中外合资企业。

b对外(仅作为对ODI业务的理解，这里的对外包括港澳台地区及其他国家和地区)

C.投资(必须是股权投资，包括投资资产、股权或提供融资、担保等。取得股权，但该交易行为不属于ODI)

ODI投资有哪些限制？

第一类：严查对与我国未建交、处于战争状态或我国缔结的双边、多边条约或协定规定受到限制的敏感国家和地区的境外投资。

类型二：严查境外投资房地产、酒店、影院、娱乐业、体育俱乐部等。

类型三：设立境外股权投资基金或投资平台，无特定产业项目。比如无法说明具体的资金使用计划和资金来源(包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式)。

企业境外投资备案去哪个部门？流程是怎样的？

1.商务局：发布《企业境外投资证书》整体核准企业境外投资。证书有效期两年，使用后长期有效。

2.发改委：发布《项目备案通知书》监管企业境外投资产业流向。

(1)提交项目资料申请项目前期费用汇款：发改部门、外汇部门。

(2)签署法律文件(如框架协议、增资协议、收购协议、投资协议等。):交易方之间

(3)发展改革部门核准或备案：国家或地方发展改革委。

(4)商务部门审批(敏感类)或备案(非敏感类):商务部或地方商务部门。

(5)对外直接投资外汇登记/外资管理部37号文件：当地外汇局

建立海外发展办公室所需的信息：

1.境内公司全体股东和法人签字盖章。

(自然人股东签字、法人股东盖章、法人签字)

2.提供境外企业的公司名称和章程(中外文电子版)

3.简述海外企业经营项目的内容。

4.d的审计报告